Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Договор финансирования под уступку денежного требования существенные условия». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Факторинг является сравнительно новой эффективной системой улучшения ликвидности и уменьшения финансового риска при организации платежей. Коммерческие банки, развивая эти операции, дополняют их элементами бухгалтерского, информационного, рекламного, сбытового, юридического, страхового и другого обслуживания клиентов.
Настоящая статья определяет круг лиц, включенных в отношения, связанные факто-рингом. Это финансовый агент, та сторона, которая передает другой стороне, клиенту, денежные средства, а клиент передает финансовому агенту денежные требования к третьему лицу, должнику. Итак, в отношениях участвуют финансовый агент, кредитор и должник.
Содержание:
Статья 824. Договор финансирования под уступку денежного требования
По сути ДФ – самостоятельная правовая форма заемно – кредитных отношений, где фактор – займодавец, а клиент – заемщик. ДФ может быть не только консенсуальным, но и реальным – зависит от формулировки самого договора.
Уступаемое фактору денежное требование – клиент является кредитором по определенному денежному обязательству в отношении конкретного должника. В любом возмездном договоре присутствует денежное обязательство.
Именно такая степень определенности предмета уступки позволяет признавать заключенным договор с точки зрения судебной практики.
Договор факторинга может содержать дополнительные условия: ведение для клиента бухучета, предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с ден. требованиями, являющимися предметом уступки.
При уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события.
В качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать коммерческие организации.
С другой стороны, эти же покупатели часто испытывали недостаток свободных денежных средств и предпочитали сначала продать товар конечному потребителю (или превратить закупленную продукцию в конечный продукт), а затем уже расплачиваться с собственными поставщиками.
Размер, срок исполнения, основания возникновения уступаемых денежных требований, определяются дополнительными соглашениями к настоящему Договору.
§ 3. Существенные условия и содержание
Клиент может уступить фактору как уже существующее денежное требование, срок удовлетворения которого уже наступил, так и будущее требование, срок удовлетворения по которому еще только наступит. При этом уступаемое будущее требование должно быть описано таким образом, чтобы его можно было определить в момент возникновения.
Сегодня на рынке работают около тысячи компаний, расположенных на всех континентах и во всех странах мира. Крупнейшим рынком является Европа, на которую приходится 71% факторингового оборота, за ней следуют Америка (14%) и Азия (14%).
В Европе факторинг обрел «второе дыхание» в 50-х годах XX века. Именно в этот период предприятия стали все активнее применять рассрочку платежа при поставках товаров своим контрагентам. Такая практика была обусловлена двумя основными причинами.
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Текст. Комментарии. Алфавитно-предметный указатель / Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. М., 1996; Комаров А.С.
Контракт – договор купли-продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, заключенный между Клиентом и Должником.
Существенными условиями договора являются: условие о его предмете, условия, существенные для договоров данного вида в силу закона или иных правовых актов, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Договор финансирования под уступку денежного требования является новым для нашего правопорядка. В его основе лежат хорошо известные практике развитого рыночного оборота отношения факторинга. Юридическую сущность этих отношений составляет уступка денежного требования, давно известная в обязательственном праве в качестве цессии.
Необходимо отметить, что договор не может быть признан недействительным на том основании, что не согласованы его существенные условия. Такой договор является незаключенным (п. 1 указанного информационного письма).
Факторинг – одна из древнейших форм торгового финансирования. Отдельные его виды применялись торговцами еще в эпоху царя Хаммурапи (II тыс. до н.э.).
С точки зрения правовой природы данный договор можно отнести к числу договоров, направленных на оказание финансовых услуг.
Налоги при уступке права требования долга
Если финансирование осуществлялось путем уступки требования, агент имеет право на все суммы, которые он получит от должника. Клиент не несет ответственности, если сумма окажется меньше предусмотренной.
Юридическая квалификация договора: консенсуальный (если агент обязуется передать денежные средства), реальный (если передает); возмездный, взаимный.
А фактору останется требовать соответствующую сумму от клиента. Получив от фактора эти документы, должник может отказаться от платежа и произвести взаимозачет денежных требований со своим контрагентом (клиентом фактора).
Обеспечительная функция денежного требования подразумевает возможность фин. агента требовать исполнения обязательства не только от клиента, но и право ден. требования к 3-му лицу (должнику).
Предмет договора. Цена. Предмет уступки. Права и обязанности сторон. Юридический статус должника. Пример договора. Форфейтинг.
Финансирование возможно только в денежной форме. При оказании в рамках договора иных финансовых услуг, договор должен также содержать соответствующие условия (например, о ведении бухгалтерского учета и т.д.). Предъявляя встречный иск, ответчики ссылались на незаключенность договора факторинга в связи с несогласованностью существенных условий, а также подписание указанного договора неустановленным лицом.
В международной коммерческой практике факторинг существует довольно-таки давно. Этот институт был закреплен Конвенцией УНИДРУА о международном факторинге, подготовленной в мае 1988 г. Кроме того, в начале 90-х гг.
На практике факторинг используется в России нечасто. Количество судебных прецедентов по этой тематике также не очень велико. При этом существующая судебная практика показывает, что у сторон, заключающих договор факторинга, нет четкого понимания существенных условий такого договора.
Договор уступки будущего права требования
Статья 824 Гражданского кодекса под финансированием понимает передачу в собственность клиента определенной договором денежной суммы. Эта денежная сумма должна быть четко оговорена в договоре.
Предметом договора является денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования (ст. 826 ГК РФ).
Предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).
Цена договора — стоимость уступаемого требования клиента к должнику. В расчет принимаются различные условия: стабильность положения клиента и его должника, способ платежа по договору (например, аккредитив и инкассо имеют различные гарантийные ценности), время наступления платежа (существующее или будущее требование), количество требований, переданных клиентом финансовому агенту, и др.
Исходя из положений статьи 826 Гражданского кодекса Российской Федерации к существенным условиям договора факторинга относятся условие о сумме финансирования и условие о денежных требованиях, приобретаемых финансовым агентом.
Хозяйственный смысл этого договора состоит в получении клиентом от финансового института (финансового агента, банка) денежных средств в обмен на передачу последнему прав требования клиента к покупателю (заказчику), вытекающих из заключенного договора на поставку продукции, выполнение работ или оказание услуг.
Документы, указанные в п. 3.1 настоящего Договора, Клиент обязан предварительно согласовать с Финансовым агентом. Согласование оформляется протоколом, который должен быть составлен по форме, указанной в Приложении № 1 к настоящему Договору, и подписан Сторонами настоящего Договора.
ООО «ЧИП-Н» (должник) обратилось в суд к ОАО «Московская объединенная энергетическая компания» (финансовому агенту) с требованиями о признании договоров финансирования под уступку денежного требования, заключенных между ответчиком и третьими лицами (клиентами), недействительными.
Муравьев Николай Константинович
Договор финансирования под уступку денежного требования (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) Перспективы и риски судебных споров.
По общему правилу, финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение уступленного клиентом требования, а клиент не несет ответственности за то, что полученное оказалось меньше суммы финансирования по договору.
По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
Несогласование же сторонами договора факторинга тарифного плана (как условия о вознаграждении финансового агента), ввиду его отсутствия, не может являться основанием для признания договора генерального факторинга незаключенным, как нарушающее баланс прав и интересов сторон, поскольку договор фактически исполнялся сторонами.
Суды трех инстанций, оценив с позиций статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности представленные сторонами доказательства, пришли к выводу о том, что при заключении спорного договора сторонами были в полном объеме согласованы все существенные и необходимые условия.