Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Продал квартиру в собственности менее 3 лет и купил квартиру дороже». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Относительно продажи личной квартиры или её части иностранными гражданами, владевшими данной недвижимостью меньше 3-х лет, есть некоторые исключения. Иностранные граждане получают статус резидента при условии проживания на территории Российской Федерации не менее ста восьмидесяти трёх дней в году.
Этот сайт создан в помощь всем, у кого возникают «квартирные вопросы» или намечаются сделки с недвижимостью.
Содержание:
Налог при продаже квартиры менее 3-х лет в собственности
Закон говорит о том, что бывший собственник может уменьшить выплату налога на сумму вычета, и последняя не должна превышать 1 млн р. Что это означает на практике?
В году, следующим за тем, когда была продажа собственности, Иван Петрович должен предоставить декларацию 3-НДФЛ для уплаты налога с этого дохода. Одновременно с этим он может воспользоваться вычетом. После чего выплату 13% производить не с фактической стоимости квартиры, а с суммы, уменьшенной на налоговую льготу.
Для жилой недвижимости сумма налогового вычета установлена в 1 миллион рублей (ст. 220 НК). Она вычитается из тех денег, за которые будет продана квартира, а остаток подлежит налогообложению.
Вычеты из налоговой базы после продажи имущества могут производиться сколько угодно, в отличие от тех, что установлены за приобретение: правом на них позволено воспользоваться только единожды.
Квартирный вопрос очень важный для всех нас и порой болезненный, поэтому подходить к нему стоит серьезно, учтя все возможные варианты исхода. Если вам понравилась квартира, которая находится в собственности менее 3-х лет, то крепко подумайте: стоит ли покупать ее по несколько заниженной цене?
Продать квартиру без налога (меньше 3 лет в собственности).
Сразу хочу успокоить тех, кто продает или покупает — если квартира 3 года в собственности, то уплата налогов никому не грозит.
Но это при условии, что тот, кто собственник-продавец квартиры до этого не получал вычет при покупке любой квартиры или получал, но с суммы меньшей, чем с 2 млн.руб., тогда Вы можете получить разницу между 260 т.р.(если Вы продали квартиру за 2 млн.руб. или более) и той суммой, которую когда-то получали при покупке квартиры.
Налоговый же кодекс РФ своим п. 17.1 ст. 217 потенциально освобождает от подоходного налога абсолютное большинство россиян — собственников недвижимости, являющихся таковым на протяжении трех лет и более.
Продажа и покупка квартиры в один год: оформляем взаимозачет
Полное или частичное использование материалов сайта возможно только с гиперссылкой на данный материал.
По вашему вопросу существенным является то, что в видео речь идет о резидентах, т.е. в обратном случае — нерезидентства — требования ст.217 НК РФ не распространяются, поэтому уплате подлежит налог в 30%, согласно требованиям ст.ст. 207, 209, а также п. 3 ст. 224 НК РФ.
В Вашем случае квартира у старого собственника находилась во владении более 3-лет (по новым законам более 5 лет), соотвественно обязанность по уплате налога на доходы физических лиц (13%) отсутсвует. И в случае возникновения обязанности к уплате, налог должен платить продавец, а не покупатель.
Хотя на первый взгляд рынок недвижимости, а особенно, жилых квартир, кажется переполненным предложениями, собственнику, желающему продать квартиру в собственности менее 3 лет, сделать это все же возможно в разумные сроки и по разумной цене.
Тонкости продажы квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет
Как известно, доход от продажи квартир физическими лицами облагается НДФЛ – налогом с доходов физических лиц. При покупке-продаже жилья на территории Российской Федерации он во всех случаях выплачивается в российский бюджет, пусть даже данную сделку совершают граждане других стран.
Важно: аванс в случае отмены сделки возвращается вносителю, задаток же можно удержать весь, или частично (сколько именно указано в предварительном договоре или соглашении о задатке). Если же откажется от продажи продавец, придётся вернуть задаток в двойном размере.
Нельзя упускать из виду тот факт, что в Налоговый кодекс Российской Федерации были внесены некоторые изменения, согласно которым имущественный налоговый вычет взимается с продажи квартиры, которая находилась в собственности менее 5 лет и была оформлена в 2016 году.
После покупки и получения новым владельцем зарегистрированного свидетельства о праве собственности, продавец получает доступ к содержимому ячейки. Такой способ расчётов через банк наиболее безопасен для продавца — физического лица.
Если право собственности на этот же объект составляет четыре года и более – налогообложения уже нет. Однако когда человек оформил права собственности с 2016-го года и позднее, продать жильё и не платить имущественный налоговый вычет он сможет только через пять лет. Таким образом, минимальный срок владения недвижимостью был увеличен.
Стоит помнить: каждый налогоплательщик может получить вычет при покупке квартиры не более чем на размер подоходного налога с суммы в 2 миллиона рублей. Что это значит в условиях «альтернативной сделки»?
Найти квартиру для покупки – проблема?
Правда, этот срок существовал до наступления 2015 года. Начиная с 1 января время владения квартирой, после которого её можно будет продать без НДФЛ, увеличилось до 5 лет, не считая отдельных случаев, для которых стался актуальным период в 3 года:
- квартира получена по приватизации;
- квартира получена по договору ренты;
- квартира подарена или получена от кого-то из родственников в наследство.
Какие выплаты положены работнику согласно трудовому кодексу РФ? Другие важные моменты по данному вопросу.
Это значит, если продавец квартиры реализовал своё имущество по той же цене, по которой его приобрёл, то налог он платить не будет. Если недвижимость продаётся дороже, чем покупалась, то в таком случае подоходный налог можно заплатить с разницы между ценами покупки и продажи квартиры, зафиксированными в договорах купли-продажи.
В ситуации, когда владелец квартиры вложил в ее ремонт средства, превышающие 1 млн. руб., то покупка–продажа квартиры для него может сопровождаться иным способом уменьшения налоговой базы.
Для закона важен факт возможности использования налогового вычета. Так, если человек уже применял такую форму, ни о каком взаимозачета речь не пойдет. Только при условии, что вычет не использован или применен частично, возможно его активировать при альтернативной сделке. Также покупка квартир у близких и требование использования вычетов не допускается.
Договор отчуждения или акт приема-передачи как второй этап покупки квартиры
Налоговый вычет «привязан» к объекту и периоду. Другими словами, сколько бы человек не владели домом или квартирой, при продаже они будут иметь право на совокупный вычет в размере одного миллиона рублей. Эта сумма делится в соответствии с долями, каждый собственник уменьшает свою налогооблагаемую базу на получившийся после раздела результат, а с разницы платит 13-процентный налог.
С 2015 года действует ряд поправок в этой законодательной сфере. В первую очередь, продлен срок владения жильем. Теперь не облагается налогом только та недвижимость, которая является частной собственностью на протяжении 5 лет и более (изначально в законопроекте предполагался срок от 7 лет и более). Но такое правило распространяется только на квартиры, продаваемые с 1 января 2016 года.
На рынке недвижимости нередки случаи, когда цена на квартиру, находящуюся в собственности менее трех лет, выше. Как правило, удорожание прямо пропорционально величине налога, который предстоит уплатить продавцу.
Итак, чтобы продать квартиру и она не «зависла» на продаже, рекомендуется:
- назначать среднерыночную стоимость объекта, с учётом местоположения, состояния и других обстоятельств;
- быть готовым вести диалог с потенциальными покупателями, держать подготовленным комплект документов, требующихся к сделке;
- не бояться работать через агентства по недвижимости; «чёрные риэлтеры» — скорее исключение, чем правило, а терпеливо и грамотно выстроить цепочку из ряда объектов, скоординировать действия нескольких семей, да и после не дать им переругаться, а довести до сделки, неподготовленному человеку вряд ли по силам.
К чему приводит противозаконная «оптимизация налога»
Подготовить документы для оформления покупки (о праве собственности, паспорта и свидетельства на всех собственников, кадастровый (или технический) паспорт, свидетельство о браке, согласие продать квартиру от супруга, в случае, если собственность не является совместной), при необходимости – разрешение органов опеки, справка о проживающих (зарегистрированных) в квартире).
Некоторые юристы советуют при подаче декларации указать, что приобретенные в ходе продажи квартиры средства были уплачены в счет покупки новой и на этом основании являются расходами.
Иное дело, если квартира менее, чем 3 года, в собственности… Здесь могут появиться проблемы и у продавца и у покупателя.
При продаже квартиры или её части, каждому владельцу необходимо учитывать, что любая сделка с недвижимостью должна быть законной, иначе она будет аннулирована через суд, а участники могут не отделаться лишь административной ответственностью.
Продажа новой квартиры налоги.
Если ваше жилье находится в собственности менее 3 лет, то вам понадобится заплатить при ее продаже специальный налог на прибыль.
Закон разрешает вместо стандартного вычета уменьшать базу, с которой исчисляетс налог, на сумму покупки квартиры. Таким образом, если стоимость квартиры при покупке составила более 1 миллиона рублей, то лучше использовать этот способ.
Почему государство демонстрирует столь разный подход в определении налоговой базы, взяв за ориентир такой, казалось бы, неэкономический показатель, как срок владения? Почему налоговиками взят за ориентир срок в три года?
В статье 207 Налогового кодекса дано определение, кто должен платить подоходный налог. Они называются емким словом «резиденты РФ».
Когда нужно начинать вести отсчет нахождения жилья в собственности?
Через год он женился, решил оформить ипотеку и расшириться. Для получения денег на первоначальный взнос он продал свои квадратные метры за 4 000 000, затем оформил кредит на 6 000 000.
По закону основанием для налогообложения являются именно зарегистрированные на государственном уровне права собственности на объект недвижимости. При этом у продавца есть возможность уменьшить налоговую ставку, если сразу после продажи квартиры, бывшей в собственности менее трех лет, человек покупает другое жильё.
Пускай ради нас с вами существует большая семья Иванцовых, во главе которой стоит Иван Петрович. Не так давно семья приобрела квартиру, но по независящим от нас причинам решила ее сменить. Продавцом и покупателем пускай выступает Иван Петрович, а, значит, он будет главным героем истории.
К сожалению, договора обмена сейчас очень редки. В основном, сделки совершаются через продажу и покупку недвижимости. А любая продажа — это необходимость уплатить подоходный налог. А если учесть стоимость современного, даже очень скромного жилья, то суммы НДФЛ получаются заоблачные.
Гораздо выгодней для собственника квартиры, если та его не устраивает, подождать более трех лет, а затем уж продать, чтобы купить новую, оставив все вырученные деньги при себе. Действительно, «классический» собственник так и поступает. Но по-другому мыслит спекулянт по недвижимости. Для него покупка–продажа квартир – бизнес.
В налоговом законодательстве за человеком, продавшим принадлежавшее ему крупное имущество, закреплена обязанность уплатить подоходный налог. В первом случае, происходит вычитание имущественного налогового вычета. Таким образом, ваша квартира дешевеет на целый миллион рублей. Но несмотря на это, налог с оставшейся суммы все еще слишком большой, особенно если вы продали жилье за несколько миллионов.