Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие налоги я заплачу при продаже квартиры полученной по наследству 2017». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Но даже в этом случае есть налоговые лазейки. На самом деле, не имеет значения каким образом квартира была получена в собственность.
Воспользовавшись помощью нашего юриста, который в кратчайшие сроки подготовит и заполнит за вас все необходимые документы.
Содержание:
Какой налог необходимо уплатить при вступлении в наследство
Для определения конкретной ставки важно определить категорию налогоплательщика:
- Гражданин России выплачивает взнос по ставке 13%. Точно такую же величину налога законодательство утвердило для резидентов. Под ними понимаются лица, которые в год продажи квартиры проживали непрерывно на территории страны от 183 дней.
- В остальных случаях ставка составит 30%. На остальные категории лиц не распространяются никакие нормы о налоговых вычетах или освобождении от оплаты (если человек владеет жильем от 3 или от 5 лет).
Продали за 2 млн и в этом же году, взяв ипотеку, купили большую квартиру. Собственник новой квартиры — пенсионер.
У каждого гражданина имеется право на налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей. Используется он так:
- из стоимости, по которой куплена квартира, вычитается 1 000 000 рублей;
- с оставшейся суммы исчисляется налог.
Налог с продажи квартиры, полученной по наследству
При продаже квартиры, полученной в наследство, которая находилась в собственности менее трех лет после получения по наследству, продавец обязан оплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от стоимости квартиры. Однако налоговым законодательством предусмотрена налоговая льгота в форме налогового имущественного вычета в размере 1 млн рублей.
В правовом государстве любая прибыль подлежит налогообложению. Исключением не является столь высокий доход, как выручка от продажи недвижимости. Поэтому, перед тем, как решиться на реализацию унаследованной жилплощади, стоит уделить внимание вопросу, платится ли налог с продажи квартиры, полученной гражданином по наследству?
Юридический мониторинг сделок с наследством, квартирами и налогами обязателен и является гарантией безопасности для бюджета. Другого, столь же эффективного, способа обезопасить себя не существует.
Если число наследников, которым завещана жилищная площадь, больше одного, то сначала они должны договориться между собой о ее продаже. В случае, если все наследники согласны на это, то денежная сумма, полученная с продажи недвижимости, будет распределена между ними пропорционально долям, которые полагались им в завещании наследодателя.
Отвечает юрист Berkshire Advisory Group Григорий Артамонов:
При вступлении в наследство, получатель должен пройти процедуру государственной регистрации недвижимости.
Имущество, даже полученное по наследству, конфискуется, выставляется на торги, а вырученные средства направляются на погашение долга. Попытки спрятать квартиру и ценности ни к чему не приводят. Но появляется угроза получить срок лишения свободы за уклонение от уплаты налогов.
Пошаговая инструкция, основы законодательства, ответы на вопросы, образцы документов, сопутствующие сервисы и все, что нужно для самостоятельной подготовки сделки купли-продажи квартиры.
Еще 10 лет назад был принят закон, отменяющий уплату налога при наследовании движимого или недвижимого имущества по завещанию. Это значит, если квартира отошла вам по воле покойного вы освобождаетесь от уплаты налога при вступлении во владение. Единственное, что нужно заплатить – госпошлину в размере 0,3% для близких родственников и 0,6% для родственников второй категории родства.
На следующем этапе рассчитанный доход умножается на ставку налога. Она зависит от того, является ли продавец жилья налоговым резидентом РФ.
Государство языком Налогового кодекса утверждает, что все граждане имеют право на налоговый вычет при продаже квартиры (независимо от того, получили вы ее в наследство или купили ранее). Размер вычета составляет 1 млн рублей.
Вызов профессионального строителя для контроля качества приемки новой квартиры у застройщика и грамотного заполнения Смотрового листа.
Не стоит забывать, что вместе с наследством к человеку переходят долговые обязательства данного жилья: ипотека, кредит, долги за коммунальные услуги. Автоматически все это ложится на нового владельца, и если человеку невыгодно владеть квартирой, ему проще не ждать и продать ее, заплатив те самые 13% государству.
Вызов профессионального строителя для контроля качества приемки новой квартиры у застройщика и грамотного заполнения Смотрового листа.
Налог не просто перечисляется на счет ИНФС. Гражданин предварительно должен оформить налоговую декларацию и подать ее в уполномоченный орган.
Отсчет срока владения начинается не с того момента, когда собственник зарегистрировал свое право в Росреестре, а со дня официальной смерти прежнего владельца, что соответствует нормам действующего гражданского законодательства.
При оформлении наследства закон устанавливает льготы для определенных категорий граждан при оплате госпошлины. Однако при оплате налога при продаже наследственной квартиры, льгот по оплате не предоставляется.
Имея на руках этот документ, наследник может обращаться в органы, занимающиеся оформлением прав собственности на недвижимое имущество. Если документация, собранная при помощи нотариуса, соответствует нормам законодательства, то вскоре наследник сможет получить документы, подтверждающие его право собственности на унаследованное имущество, а значит – сможет его продать.
Если Вы не подали декларацию о продаже и приобретении недвижимости в один налоговый период, то Вам будет начислен налог в размере 13% от кадастровой стоимости проданной квартиры либо от ее продажной стоимости — в зависимости от того, какая цифра будет больше.
Но поскольку у меня опять-таки указанных данных нет, для дальнейшего разбора ситуации предположим, что кадастр на Вашу квартиру отсутствует, следовательно, доход для налогообложения так и остается в размере 2 млн. Тогда при продаже квартиры Вы можете воспользоваться налоговым вычетом. Размер его составляет 1 млн рублей. Вычет уменьшает доход от продажи недвижимости.
Соловьев Л.Б. в 2015 году получил по наследству квартиру. В 2016 году продал ее за 4 652 369 руб. Так как недвижимость была в собственности меньше трех лет, Соловьев должен уплатить с полученного дохода НДФЛ в бюджет.
Итог – расторжение договора, перечисленные мошенникам финансы и судебное разбирательство. После вынесения судебного решения покупатель не может пользоваться квартирой, вернуть затраченные денежные средства также не получится. Для этого нужны документальные доказательства, а их нет.
Фактически, толковать закон нужно так: получив квартиру в наследство в 2018 году, вы можете подождать до 2023го и потом осуществлять сделку со 100% прибылью для себя.
Ваши действия при покупке квартиры-наследства
Перед продажей доли ее собственник должен в письменном виде уведомить всех остальных совладельцев о своем намерении. Им дается 30 дней на изъявление воли: отказ нужно оформить в письменной форме. Если по истечении этого срока реакции не последовало, можно продавать и в будущем не бояться претензий со стороны других лиц.
Приобретая унаследованную квартиру без участия юристов и риелторов, необходимо убедиться в том, что нет других наследников, или имеются отказы каждого из них от своей доли. Идеальным вариантом в этом случае будет нотариальное заверение сделки.
Налог с дохода от продажи квартиры, которая досталась по наследству, выплачивается на общих основаниях, предусмотренных для прибыли граждан от реализации недвижимости. Продавец обязан отчитаться перед государством об осуществленной сделке и внести платеж в бюджет вне зависимости от способа приобретения имущества.
Если, например, усопший имел задолженность по налогу на имущество или долг по коммунальным платежам, то оплата всего этого ляжет на плечи нового собственника жилья.
Сегодня предлагаем вашему вниманию статью на тему: «нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству» с полным описанием возможных проблем. Все вопросы вы можете задавать в комментариях после статьи.
Если человек продал унаследованную квартиру раньше, чем через три года после ее получения, но по объективным причинам нуждается в том, чтобы платеж был отсрочен или выплачен частями, лучше в любом случае подать декларацию и обратиться в отделение налоговой службы.
Не стоит забывать, что кроме наследования права собственности на квартиру, наследники получат также долговые обязательства завещателя, включительно с теми, которые касаются этой недвижимости. Это могут быть ипотеки, кредиты или даже банальные задолженности за коммунальные услуги. Наследники, желающие вступить в свои права, обязаны их покрыть. Сдать декларацию необходимо вовремя, поскольку даже один день промедления чреват штрафом и, соответственно, увеличением и без того немаленьких расходов.
Для наследников доли в квартире
Это относится и к случаю с наследованием по закону, и к случаю с наследованием по завещанию. И это не зависит от степени родства наследодателя и наследника. Унаследованная квартира во всех случаях налогом не облагается. Подавать налоговую декларацию в этом случае тоже не требуется.
После получения в регистрационной палате свидетельства о собственности на квартиру можно приступать к поискам покупателя и оформлению сделки по договору купли-продажи.
Следующий этап — покупка новой квартиры. Законодатель дает нам возможность использовать другой вычет, связанный уже с приобретением жилья. В размере фактических затрат на приобретение, но не более 2 млн рублей, и в размере уплаченных процентов по ипотеке, но не более 3 млн. Вычет на продажу и покупку можно применить одновременно — это подтверждают разъяснения контролирующих органов.
Для того, чтобы правильно вступить в наследство, наследники должны обратиться к нотариусу. Ему понадобятся завещание, если таковое имеется, документы, которые подтверждают родство с усопшим, справка о смерти наследодателя, регистрация его последнего места проживания и документы, удостоверяющие право собственности покойного на его имущество.
Документ содержит порядок расчета налога. К декларации прилагаются документы о продаже квартиры и расходах. Налоговая декларация может быть заполнена от руки. По общему правилу срок собственности открывается датой регистрации права собственности и заканчивается датой внесения сведений в государственный реестр о переходе права другому владельцу.