Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Может ли ип снять деньги с расчетного счета на личные нужды». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.
Рискнуть, конечно, можно: например, договориться, чтобы клиент переводил вам на карту, не указывая, что вы ИП. Но в этом случае есть все шансы заплатить НДФЛ по ставке 13% вместо УСН по ставке 6% — если ваш клиент физическое лицо. Если клиент — юрлицо, то его автоматически могут посчитать вашим налоговым агентом и заставить заплатить за вас 13%.
У нас всё круто: длинный платёжный день, к счёту сразу привязана карта, удобный интернет-банк, встроенная облачная бухгалтерия, сразу оформляем вам ЭЦП, через нас можно отправлять отчёты в налоговую. Счета клиентам можно выставлять прямо в телефоне.
Содержание:
Лимит на снятие денег с расчетного счета ИП
В данном случае говорят об обналичивании денег. Подобные операции проводятся с учетом правил, установленных Центробанком РФ.
Во-вторых, если ИП постоянно снимает наличные да еще в больших суммах (более 100 тыс. руб.), то, скорее всего, потребуется подтвердить целевое назначение расходов по обналиченным деньгам.
Имеет ли право ИП расходовать данные денежные средства с расчетного счета на личные нужды, не связанные с предпринимательской деятельностью?
Таким образом, оставшиеся после оплаты налогов средства, считаются личной собственностью предпринимателя. А согласно ст. 209 ГК РФ, собственник наделяется правом совершать любые операции в отношении личного имущества, если они не противоречат действующему законодательству и не нарушают интересы других лиц.
Разве что во внутренних правилах Вашего банка могут быть установлены лимиты на снятие наличных денежных средств с расчетного счета – например, в целях реализации требований «антиотмывочного» законодательства и (или) если договором предусмотрены повышенные проценты для проведения подобных операций сверх определенного лимита.
Легальные способы снятия наличных денег для ИП
Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО.
Если говорить о счёте именно юрлица (АО, ООО), то да, это сложновато. Про них скоро напишем отдельную статью. Если речь о счёте ИП, то, наоборот, деньгами пользоваться очень легко. Мало кто об этом знает.
Неясно вручалось ли вам предписание, но если бы было что то серьезно то вы бы уже знали. Скорее всего вы не представили документы по запросу банка и банк включил протокол. Отправьте средства на уплату налога, принесите платежки в банк, пусть поставят отметку о принятии. Второй вариант на выплату заработной платы сотруднику.
Транзакцией называют любую операцию, связанную с денежным счетом. По вашему запросу, письменному или с использованием пластиковой карты, банк должен сделать перевод или другое перемещение денег на определенную сумму. Если его сотрудники не видят никаких проблем, то за определенную плату операция будет произведена. Целью транзакции может быть вывод денег на личные нужды предпринимателя.
Комиссия за перевод денег на карту
Осуществляемые в процессе предпринимательской деятельности траты подтверждаются стандартно, имеющимися платежными документами.
Оплачивать квитанцию будущий ИП может в любом банке. После этого ее сдают в налоговую службу по месту вашего жительства. Там скажут необходимый перечень документов, которые нужно сдать, и через три, максимум пять дней, в России появится еще один индивидуальный предприниматель.
Однако данная норма всего лишь указание ЦБ РФ. Ваш же банк ссылается на федеральный закон, которому данное указание в принципе не противоречит (они дополняют друг друга). Обращаю Ваше внимание на то, что согласно законодательству РФ и правилам сайта я не вправе давать юридические советы, позволяющие обойти требования закона. Если доказательств расходования средств у Вас нет, их нужно поискать.
Чтобы не переплачивать банку комиссию, некоторые предприниматели указывают в назначении платежа «Зарплата индивидуального предпринимателя». Это неправильно. ИП не может сам себе платить зарплату, о чем неоднократно высказывались Роструд, Минфин, ФНС.
Через кассу банка или банкомат
Законодательство гласит, что тратить деньги с расчетного счета ИП можно лишь на его расходы. Это заработная плата, налоги, аренда и подобные платежи. Часто предпринимателям нужно получить деньги для самостоятельного пользования. Разберемся, как это можно сделать.
Одним из принципиальных отличий счета ИП от счетов юридических лиц является возможность тратить средства на любые цели, в том числе и на личные. Расходы на собственные нужды не облагаются дополнительными налогами и не имеют существенных ограничений. Составление авансового отчета о суммах и назначении снятых и использованных денежных средств не производится.
Каким образом мне можно снять оставшиеся деньги и как » сражаться» с работниками банка? Законны ли их действия?
При подсчете расходов на уплату комиссий и сборов следует учитывать минимальный порог удержания средств. Так, при комиссии в размере 1 % от суммы снятия в тарифах может быть оговорка, что при проведении операции со счета ИП будет списано не менее 150 рублей.
Из представленной Вами информации представляется, что действия банка законны (они опираются на приказ ЦБ и вышеуказанный закон). Что бы убедить банк в легальности данных доходов, Вам необходимо представить сведения (документы) это подтверждающие. Кроме того, необходимо представить документы, подтверждающие дальнейшее расходование снятых средств.
Если вы еще не знаете, какой расчетный счет вам нужен, мы проконсультируем вас по телефону. Это бесплатно.
Как правильно выбрать финансовую организацию?
Лимит на день может быть установлен только в случае, когда деньги выдаются не в кассе, а переводятся с расчетного счета на банковскую карту предпринимателя. Этот момент важно выяснить на стадии выбора банка.
Кроме того, банки могут устанавливать комиссию за снятие наличности. Размер взимаемого процента различается в зависимости от цели использования средств. Льготные ставки обычно применяются к средствам на выдачу заработной платы и иным социальным платежам (выходное пособие, материальная помощь работникам и т.п.).
Кассовая документация при этом не оформляется, а комиссия по большей части не взимается, что зависит преимущественно от банка.
Упрощается не только первоначальная процедура регистрации, но и порядок проведения многих хозяйственных операций.
Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.
Как ИП снять деньги с расчетного счета?
Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Для некоторых видов услуг есть утверждённые формы бланков строгой отчётности — например, если вы оказываете туристические или ветеринарные услуги.
В качестве основания выплаты в таком документе вы можете указать либо «Выдача денежных средств предпринимателю на личные нужды», либо «Передача предпринимателю дохода от текущей деятельности». Затем выписанный «расходник» не забудьте отразить в кассовой книге. Ее унифицированная форма № КО-4 утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88.
Очень важно, чтобы карта, на которую переводятся деньги, снятые на личные нужды ИП, была оформлена на самого предпринимателя, а не на другое лицо, например, супруга. Если же вы проведете такую транзакцию, то деньги, переведённые на карту другого лица, облагаются налогом, а предприниматель, как налоговый агент, должен удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.
Как вывести средства с расчетного счета
Расчетный счет – удобный инструмент при ведении собственного бизнеса. Однако снять деньги с расчетного счета ИП не так просто, как при использовании обычной дебетовой карты или личного банковского счета. Легальные возможности для обналичивания средств существуют, но при выборе банка, которому предприниматель планирует доверить свои доходы, следует убедиться в наличии тех или иных способов снятия денег:
- Расчет с помощью чеков. Чтобы получить собственные средства, ИП должен выписать чек на свое имя, а затем предъявить его в кассе банка. Заполнять бланки чековой книжки необходимо кропотливо и аккуратно, при этом на инкассо чеков уходит до 1–3 дней, а с суммы выдачи приходится уплачивать НДС. Данный способ считается малоэффективным и устаревшим.
- Использование cash-карты. Предполагает оформление и выдачу специальной расчетной карты, прикрепленной к расчетному счету, и позволяющий беспрепятственно снимать деньги через банкомат. Для получения наличных таким способом предпринимателю необязательно даже посещать отделение банка. Данный вариант можно признать удобным, но накладным, поскольку за операцию предусмотрены комиссии.
- Снятие через кассу банка по платежному поручению. Этот метод мало отличается от тех ситуаций, когда предприниматель выписывает на свое имя чек или снимает деньги для расчетов с контрагентами. Наличность принимается в кассу ИП по приходному ордеру, а выдается по расходному. Уплаты комиссии в данном случае не избежать. Назначение платежа – «Выдач наличных на собственные нужды» или «Перевод личных средств».
- Перевод на имя физического лица или на карту, привязанную к его счету. Тарифные планы некоторых банков РФ не предусматривают комиссию за подобные операции, но ограничивают их объемы, другие же допускают перечисления на сумму от 5 млн. рублей, но при этом отнимают от сбережений предпринимателя от 1 до 10 % от размера перевода. Перед тем как снять деньги с расчетного счета ИП таким способом, следует вспомнить о дополнительном нюансе: срок поступления средств на имя получателя составляет от 1 до 5 дней. Если деньги нужны срочно, тогда такой вариант не слишком удобен.
Нужно заплатить госпошлину в размере восьмисот рублей за регистрацию ИП. Квитанцию можно распечатать на сайте налоговой инспекции или взять ее при личном визите в офис налоговых органов. Там же стоит проконсультироваться по коду открываемой фирмы. Коротко: каждый вид деятельности имеет свой код, который указывается во всех документах.
С одной стороны, банки открывают расчетные счета ПБОЮЛам для совершения бизнес-операций (п. 2.3 Инструкции Банка России от 30.05.14 № 153-И). В то же время ГК РФ не отделяет имущество, принадлежащее гражданину как ИП и как просто человеку (ст. 23, 24 ГК РФ).
Практически каждый ИП имеет счет в банке. Особенность данного вида деятельности заключается в том, что обналичить средства достаточно тяжело. Государство не ограничивает ИП в вопросах использования имущества. Но ограничения по операциям все же установлены. Детальнее о том, как снимать деньги с расчетного счета ИП, читайте далее.
При планировании каких-либо взаиморасчетов с партнерами по бизнесу, а также перед снятием средств с р/с на личные нужды следует учитывать дополнительные условия использования банковских услуг. Помимо уплаты комиссий за перевод или обналичивание сбережений, предприниматель обязан соблюдать следующие правила:
- При проведении любой операции, связанной с наличными деньгами или безналичными расчетами, должна строго соблюдаться кассовая дисциплина. В соответствии с правилами Центробанка, объявленными в 2008 году, предприниматели не обязаны вести кассовую отчетность. Однако в практическом применении эти правила идут вразрез с требованиями налоговых органов.
- Если ИП снял деньги с р/с для проведения расчетов с партнерами, ему необходимо сохранять все договоры, накладные, товарные чеки, фактуры, акты и прочие документальные подтверждения использования средств. При выдаче наличных с целью выплаты денег сотрудникам предпринимателю требуется форма Т-53.
- Закон о противодействии легализации доходов позволяет банкам запрашивать у клиентов документы, подтверждающие дальнейший расход снятой наличности. Финансовые институты пользуются этим правом, если ИП часто переводит с расчетного счета суммы от 100 тыс. рублей. Чтобы вызвать подозрения со стороны банка, необязательно только снимать деньги – проверяются также безналичные платежи.
Для чего нужны такие сложности? Всё дело в том, что расчётный счёт находится под пристальным вниманием налоговой. И для того, чтобы не было путаницы, происходит разделение личных денег и финансов, задействованных в предпринимательстве. По этой же причине рассчитываться средствами из дохода от предпринимательства прямо со счёта не стоит, дабы ФНС не нашла лишнего повода начислить проценты.
Предлагаем вам обналичить деньги ИП с расчетного счета, воспользовавшись одним из предложенных ниже методов.
Также ранее был распространён ещё один способ: заведение чековой книжки с последующим выписыванием чеков на своё же имя и получением средств в кассе. Но сегодня такой вариант используется довольно редко, поскольку неудобен и даже старомоден.
Как снять с расчетного счета денежные средства ИП?
Важно! Снятие наличных денежных средств с расчетного счета для личных целей ИП возможно в том случае, если у предпринимателя нет задолженности по налогам и сборам. Нельзя забывать о том, что расчетный счет ИП всегда находится под пристальным вниманием ФНС.
Как установлено, физлицо, занимающееся предпринимательской деятельностью, осуществляет как наличные, так и безналичные расчеты. И это общеприменяемая норма, которая имеет свои особенности.
Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.
Еще можно обналичить деньги с помощью cash-карты, которая дает возможность снимать деньги с расчетного счета в банкомате. Данный метод тоже не пользуется популярностью.
Если же индивидуальный предприниматель выводит финансы на своё имя, то они придут полностью, без какого-либо вычета: все налоги уже подсчитаны отдельно.
По расчёту наличными с юридическими лицами (ООО или АО) или другими ИП есть лимит — 100 тысяч рублей на один договор. Если ваш договор стоит дороже, по закону нужно платить по безналу.