Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Декларация при продаже машины». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Иначе налоговый орган пришлет Вам уведомление о необходимости представить декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля, но уже после нарушения сроков. Соответственно, Вам придется и сдать декларацию и уплатить штраф за нарушение срока представления декларации.
Этот вопрос и ситуация в целом интересуют многих. Ведь при неподаче документов в будущем можно напороться на огромные проблемы с законом. Особенно тогда, когда они большие. И поэтому в качестве отчета приходится регулярно при продаже чего-либо подавать декларацию в соответствующий налоговый орган по месту вашей прописки (или проживания в некоторых случаях). Но не всегда она потребуется.
Содержание:
Когда подавать декларацию, сроки уплаты налога
Лицо, владеющее транспортным средством более 3-х лет, полностью освобождается от уплаты налога и подготовки отчётности.
В 2014 году он машину продает за 400 000 рублей, соответственно за не имением платежных документов, подтверждающих его расходы на покупку данной машины, он сможет уменьшить свой налог с продажи только на 250 000 рублей.
Штраф Вам должна назначить ИФНС в размере 1000 руб. Можете обратиться в ИФНС за квитанцией, что касается декларации, то в ней Вы укажите сумму, за которую продали ТС и соответственно определите налоговую базу, которая будет равна 0, так как вычет предоставляется до 250 т.р… Никаких дорполнительных заявлений о предоставлении вычета писать не нужно.
Если вы выбрали вариант, при котором стоимость транспорта составляет не более 250 тысяч рублей, можно рассчитывать на уменьшение налога, а также на налоговый вычет на данную сумму. Только при этом придется иметь подтверждение ваших расходов.
Опишите ситуацию более подробно. Какие договоры были заключены между участниками сделки, какие в них условия?
Первая ситуация — это долгое владение транспортным средством. Под этим понимается нахождение автомобиля в собственности более 3 лет. Как ни странно, в этом случае никаких дополнительных бумаг подавать не требуется. Такая сделка не облагается налогами, что, в свою очередь, избавляет собственников от лишней бумажной волокиты. Ничего трудного, верно?
Если Вы продали автомобиль менее чем за 250 тысяч рублей (или ровно за 250 тысяч рублей), независимо от того, каковы были Ваши расходы и есть ли у Вас документы, подтверждающие расходы, Вы можете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи машины на вычет в размере 250 тысяч рублей (но не более выручки).
Максимальная сумма вычета 250 000 руб. Вы вправе получить вычет в размере 120 000 руб. В результате ваш доход равен вычету и дохода, облагаемого налогом, не возникает. Но … По мнению налоговой (причем достаточно обоснованному) вычет предоставляется только на основании декларации (п. 2 ст. 220 НК РФ). Соответственно, этот вычет должен быть в декларации заявлен (для этого там есть специальный лист).
Также от уплаты сбора освобождены автомобилисты, которые продают машину дешевле, чем купили. Данный факт необходимо подтвердить документально:
- Приложив оригинал или копию соглашения о приобретении к форме 3-НДФЛ при продаже автомобиля.
- Предъявив инспектору копию справки-счёта, которую выдало ГИБДД, зарегистрировавшее автомобиль.
Что касается документов, необходимых для налоговой службы, чтобы подтвердить расходы на расчет налога, как правило, нужен договор купли-продажи машины (или аналогичный документ) и платежный документ, например, расписка продавца.
Эта инструкция только для налогового резидента. Как правило, налоговый резидент, независимо от гражданства, — это то физическое лицо, кто постоянно живет в России (если точнее, провел в том году, в котором была продана машина, больше полугода в России).
Как указано в пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ, максимальный размер налогового вычета за продажу недвижимости (квартиры, дачи и т. д.) равен 1 000 000 руб., а за сбыт иного имущества – не более 250 000 руб. Это означает, что прибыль при совершении сделки купли-продажи автомобиля за меньшую стоимость не облагается налогом, потому что она не превышает размер налогового вычета.
Но бывают и ситуации, когда расходы на приобретение продаваемого автомобиля превышают 250 000 рублей. В этом случае, конечно же, декларация о продаже машины после сделки подается. Но с одной маленькой оговоркой: можно уменьшить на сумму расходов ваши доходы и тем самым снизить налоги, которые придется платить за сделку.
Главное, что вы не продали машину дороже, чем купили. В случае, если вы не получили прибыли с продажи машины, налог с полученной суммы уплачивать не придётся.
Обращаюсь уже не в первый раз!) Всегда остаюсь довольной! Не выходя из дома, удобно, быстро и грамотное оформление документов! Профессиональные консультанты, получила ответы на все интересующие вопросы! Здорово, что есть сайт, отличная команда специалистов! Спасибо огромное! Обязательно обращусь в следующем году!
Если возникла такая ситуация, покупателю следует помнить: при появлении желания вернуть автомобиль своему бывшему хозяину даже через суд будет возможно получить назад только ту сумму, которая указана в договоре купли-продажи.
Если Вы продали автомобиль или гараж и не знаете, нужно ли Вам платить налоги и подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ и как это делать, эта страница поможет Вам. Ниже рассмотрен пример машины, но к продаже гаража применимы те же правила.
Три года (36 месяцев), отсчитываются от даты договора купли-продажи транспортного средства (дарения, свидетельства о наследстве), а не регистрации в ГИБДД. Если 36 месяцев прошли, то обязанности представлять декларацию нет.
Обязанность подать декларацию определена законодательством как такая обязанность, которую необходимо выполнить к определенному сроку. Согласно имеющимся разъяснениям высших судебных инстанций (если нужно будет подавать жалобу на действия налоговой — найду точные реквизиты), такие правонарушения не относятся к длящимся.
За нарушение срока подачи декларации Вам могут назначить штраф в размере 1 000 руб., как это уже разъяснил юрист В.А.
Если форма 3-НДФЛ была представлена с опозданием, то нарушителю могут назначить следующие виды наказания:
- Штрафа в размере 5% от суммы, подлежащей перечислению в казну, за каждый день, когда имела место просрочка (но не свыше 30% от размера налога).
- Штрафа в размере 40% от суммы налога ежемесячно при условии просрочки свыше полугода.
При продаже авто (в собст-ти менее 3-х лет) и за вычет за квартиру нужно указывать в одной декларации или это две отдельные?
Попробуйте получить в автосалоне копию договора купли-продажи. Такого документа должно быть достаточно.
Документы к 3-НДФЛ при продаже машины «автомобиля»
А для того, чтобы получить вычет, надо предоставить 2 ндфл, правильно? А если я в декретном отпуске, это не влияет? Второй способ подразумевает под собой личное обращение к налоговому инспектору. После того, как декларация на продажу автомобиля будет заполнена, следует прийти в налоговое отделение.
Подача декларации 3-НДФЛ при продаже машины «автомобиля», которая находилась в собственности менее трех лет, обязательна, т.к. необходимо отчитаться о доходах. Налоговое законодательство установило определенный период для подачи декларации — в течение первых четырех месяцев того года, который следует за тем годом, в котором Вы получили доход. То есть, не позднее 30 апреля года следующего.
При продаже транспорта, приобретенного владельцем менее 3 лет назад, необходимо оплатить налог в размере 13% от разницы, высчитанной между реальной стоимостью транспорта и суммой вычета.
Занижение суммы прибыли или неполная уплата налога влекут за собой взыскание штрафа в размере 20% от неуплаченной суммы.
По первому автомобилю можно воспользоваться имущественным вычетом и налог составит 6 500 руб. ((300 000 — 250 000)*13%), а по второму автомобилю налог равен «0», поскольку авто продано дешевле, чем было приобретено, дохода нет.
Нередко случается так, что приходится продавать собственность, находящуюся во владении менее 3 лет. Особенно если дело касается машины. Честно признаться, в этом плане здесь все предельно просто: декларация подается в налоговую службу. Но вот будете ли вы платить налоги или нет, это еще неизвестно.
Вы купили автомобиль в 2014 году за 700 000 рублей (при этом Вы не сохранили документы, подтверждающие покупку за указанную стоимость), а продали его в 2015 году за 600 000 рублей. Прибыли от продажи Вы не получили (ушли в убыток на 100 000 рублей), но подтвердить покупку за 700 000 рублей Вы не можете. В декларации можно уменьшить сумму дохода максимально на 250 000 рублей.
Что необходимо для подготовки отчётности?
Автомобильный рынок развивается стремительными темпами. Не удивительно, что сегодня автовладельцы заключают огромное количество сделок купли-продаж. Это вполне естественный процесс и законный, если соблюдать правила, прописанные на законодательном уровне. Никто не станет препятствовать регулярной смене автомобиля, если человек, продавший своего «железного друга», будет соблюдать закон.
Гражданин в 2017 году продал автомобиль за 350 тыс. руб, документов, подтверждающих сумму приобретения, нет.
Большое спасибо.А к исправленной декларации нужно опять прикладывать все подтверждающие документы на продажу квартиры и 2-НДФЛ или достаточно договора купли-продажи на авто.
Гражданин продал 2 автомобиля в 2018 году, один за 120 тыс. руб., другой за 100 тыс. (оба менее 3 лет в собственности). Документов на приобретение нет.
Инструкция по заполнению декларации при продаже автомобиля (для физических лиц)
Если срок владения проданным автомобилем был более 3-х лет, то отчитываться Вы не должны. Иногда налоговые органы присылают требование о необходимости сдать декларацию, даже когда срок владения составил более 3-х лет. Необходимо понимать, что обязанности по сдаче декларации 3-НДФЛ в данном случае у Вас нет.
P.S. 02.03.2018 статья обновлена до актуального состояния, обновил скриншоты. Если чего-то упустил или что-то устарело, пишите!
Добрый вечер, Максим! Купила машину за 605 тыс., продала за 550 тыс. Какой код вычета мне указать и какой будет налог? У меня сохранились все договоры.
Так же у меня на руках есть документ о ДТП и фотографий битого авто. Найти покупателя и сделать счет справку нет возможности так как данных о покупатели нет… Пожалуйста подскажите как мне сейчас быть?
Как и каким налогом облагается продажа автомобиля в 2018, в 2019 годах? Расчет НДФЛ в этих годах одинаковый, новых изменений в законодательстве по этому вопросу пока нет. Разве что касаемо нерезидентов, о чем поговорим чуть позже.
Налоговая декларация при продаже автомобиля должна быть предоставлена налоговому инспектору до наступления мая текущего года, следующим за годом, когда была осуществлена сделка. На законодательном уровне периодически вносят поправки и изменения, согласно которым требования по заполнению декларации могут изменяться, как и регламент подачи документа.