Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат с покупки недвижимости». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Заказать справку 2-ндфл нужно не в итоговом периоде года, когда вы провели покупку, а в первых датах последующего.
Простыми словами, с вас не будут взимать налог на доходы физических лиц до тех пор, пока итоговая сумма ежемесячного оставляемого вам налога сравняется с суммой, которую вы заплатили в виде 13% от стоимости недвижимости при оформлении сделки купли-продажи квартиры.
Возможность и порядок имущественного налогового возврата утвержден Налоговым Кодексом России. Существует ряд условий, например, возврат налога невозможен при покупке квартиры у взаимозависимого лица (по закону таким лицом может считаться любой близкий родственник: братья и сестры, дети и родители, опекуны и подопечные, а также супруги — ст. 105.1. НК РФ).
Содержание:
Как получить вычеты и сроки оформления
Следует отметить, что годом приобретения недвижимости является дата на документе – выписке из ЕГРН или свидетельстве (купля-продажа), акте приема-передачи (долевое строительство).
Ярославцев Д.В. в 2012 г. заключил договор с застройщиком. В 2013 г. он подписал акт передачи квартиры. В 2016 г. гражданин донес все документы до органа по регистрации и получил выписку из ЕГРП. По правилам какого года Ярославцев Д.В. может рассчитывать на вычет?
Когда человек решает обратиться в ФНС, то ему необходимо предоставить помимо заявления также перечень документов. Обычно его размещают на официальном сайте. Также можно и скачать там бланк заявления, но чтобы избежать каких-то недоразумений и ошибок следует воспользоваться предварительно шаблоном, чтобы иметь представление о порядке заполнения.
Если Ваша официальная зарплата составляет, к примеру, 80 тыс. рублей в месяц, то величина уплаченного подоходного налога (13 процентов), составляет 124,8 тыс. рублей в год. Это значит, что в первый год покупки жилья возвратить вы сможете только эту сумму: 124,8 тыс. рублей. Каждый работающий человек недополучает 13% от своего заработка. Эта сумма является подоходным налогом. Именно от выплаты этого вида налога временно освобождается покупатель жилой недвижимости. Такой вычет можно назвать своеобразной льготой, позволяющей гражданам улучшать жилищные условия.
Взаимозависимость участников операции по приобретению недвижимости тоже является препятствием для компенсации из бюджета.
При оформлении налогового вычета посредством налоговых органов необходимо собрать и подать общеустановленный пакет документов в оригиналах и копиях. Чтобы осуществить возврат налога при покупке квартиры в 2019 году через налоговую необходимо предоставить:
- Заявление от налогоплательщика на оформление имущественного налогового вычета;
- Заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ;
- Справку по форме 2-НДФЛ, с указанием полученных доходов и уплаченного налога;
- Копия паспорта (документа удостоверяющего личность), ИНН, свидетельств о браке и рождении детей (если есть);
- Документация на приобретенную квартиру (договор купли-продажи, право собственности, расписки о получении продавцом денежных средств)
- Копия договора ипотечного кредита (если недвижимость покупалась в ипотеку).
В некоторых случаях доступная сумма налогового возврата может уменьшаться. В первую очередь это действует при покупке квартиры в долевую собственность. В этом случае сумма вычета разделяется между участниками пропорционально долям, которыми они владеют. Вычет может быть уменьшен и при продаже одного жилья в течение одного года и покупке другого.
Когда следует обращаться в налоговые органы? Как только закончился год, в течение которого была куплена квартира. Например, приобретение жилья состоялось в апреле 2014 года, значит, начиная с января и до конца апреля 2015 года можно подавать документы на возмещение.
Ограничение цены квартиры в 2 млн р. говорит о том, что если жилье имеет цену в 5 или 10 млн руб., то максимальная сумма возврата налога за покупку квартиры все равно равна 260 000 рублей.
По вопросам сотрудничества и рекламы, а также жалоб и претензий просим писать на наш электронный адрес. Исключение для людей, купивших квартиру в ипотеку – для них максимум устанавливается на планке в 390000 рублей. Если у человека зарплата 20000 рублей, то в год он выплачивает в бюджет 13 процентов от этой суммы, умноженные на 12. В итоге получается 31200 рублей. При обращении в налоговую, человек может рассчитывать на ежегодное получение суммы в 31200 рублей до полной выплаты.
Но из них по закону вы получите лишь 260 тыс. руб. В тех случаях, когда имеются совладельцы приобретённого жилища, вычет будет распределяться между частями владельцев. Передача своей доли вычета другому участнику собственности запрещена.
Условия возврата имущественного налогового вычета
Предоставляемые физическим лицам налоговые льготы имеют свой лимит. Владельцам квартир государство возвращает сумму, не превышающую 260 000 рублей. Ее величина во многом зависит от двух факторов: стоимости недвижимости и величины налоговых выплат, поступивших в бюджет страны от конкретного лица. То есть при расчете возврата учитывается стоимость квартиры и размер налогов, выплаченных человеком.
Имущественный вычет на квартиру – это возврат суммы, которую покупатель жилья отчислял ежемесячно в виде НДФЛ. Существует ряд требований к кандидату на получение подоходного налога:
- гражданин должен быть резидентом страны, проживать на ее территории не менее полугода;
- приобретаемое имущество должно быть предназначено для проживания или строительства дома (если это земельный участок);
- при покупке недвижимости одновременно несколькими людьми в доли, вычет полагается каждому.
Также возмещение 13 процентов при покупке квартиры не касается средств, полученных за счет материнского капитала или других государственных субсидий.
Обязательным условием для возврата налога является трудовая занятость покупателя квартиры или дома. Подавать декларацию необходимо с указанием официального дохода, с которого ежемесячно производятся отчисления в налоговую инспекцию. Процедура получения налога с покупки квартиры осуществляется на основании налогового кодекса.
Также возмещение 13 процентов при покупке квартиры не касается средств, полученных за счет материнского капитала или других государственных субсидий.
Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.
Когда и кому можно получить налоговый вычет 13%?
С максимальной цены жилья в 2 млн. рублей можно вернуть деньги. Поэтому вместо 6 млн руб. в расчетах будет участвовать предельно допустимая величина. Наибольшая сумма, с которой возвращаются проценты за участие банка – 3 000 000 рублей. Поэтому вся величина займа будет задействована в получении компенсации.
Налоговый вычет распространяется только на доходы, с которых физлицо заплатило налог НДФЛ по общей ставке 13%. Однако, если вычет не был использован полностью в соответствующем году (то есть зарплата и другие доходы гражданина за год не превысили двух миллионов рублей), то оставшуюся сумму можно перенести на следующий год.
Чтобы воспользоваться налоговым вычетом, покупатель должен соответствовать определенным критериям:
- быть налоговым резидентом РФ, то есть иметь российское гражданство;
- являться работающим гражданином, из заработной платы которого работодатель удерживает и перечисляет в бюджет страны налог на доходы. Другими словами, речь идет об официальном трудоустройстве у добросовестного, в отношении налогов, работодателя;
- быть собственником приобретенной жилплощади (или ближайшим родственником);
- оплачивать покупку недвижимости из собственных средств.
С начала 2014 года право на получение вычета дано родителям несовершеннолетних детей, в тех случаях, когда жилье приобретено ребенку и оформлено на него же в собственность.
Однако при оформлении и получении налогового возврата стоит разобраться в некоторых нюансах и правилах возврата налога при покупке квартиры.
Пример расчета суммы В июле 2013 года Вами была приобретена крыша над головой стоимостью 4 млн.руб. За 2013 год Вы заработали 750 тыс. руб.
Делим 520 тыс.руб. на 5 лет, получаем 104 тыс.руб. Эта сумма будет ежегодно перечисляться на ваш расчетный счет в банке, где был заключен договор по ипотеке в счёт погашения кредита.
Смысл этого возврата заключается в том, что налоговая компенсирует те суммы, которые были удержаны из заработной платы налогоплательщика в течение года.
Законодательство РФ установило ряд условий, при которых покупатель может приступить к оформлению бумаг, чтобы получить возврат 13 с покупки квартиры.
После рассмотрения специалистами налоговой всех документов и принятия положительного решения, налогоплательщику, претендующему на возврат налога, необходимо будет предоставить реквизиты банковского счета для последующего перечисления денежных средств.
Получается, что при всех сопутствующих факторах собственник теряет один месяц в любом случае, так как потребуется время на то, чтобы собрать нужные документы, а также на рассмотрение заявки собственника налоговыми службами.
Лица, которым недоступен вычет
Нередко семейные пары озадачиваются вопросом, как вернуть налог с покупки квартиры, купленной в совместную собственность. Никаких сложностей в этом нет, необходимо дополнительно предоставить свидетельство о браке и заявление об определении долей. Получить вычет может как один из супругов, так и оба, распределив выплату в произвольном соотношении.
Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.
Государство стимулирует граждан РФ приобретать жилую недвижимость. С этой целью, при приобретении жилья действует льгота по возврату заплаченного подоходного налога (13 процентов). Также, льгота по возврату налога применяется при покупке жилья по ипотеке, с использованием кредита банка, и при строительстве жилья. Далее расскажем, как получить эти деньги и что для этого необходимо сделать.
Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:
- основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
- дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.
Процедура получения вычетов за жилье, право на которое возникло после 2014 года, содержит определенные изменения, нежели если вы стали собственником в 2013 году.
А за несовершеннолетним в дальнейшем сохраняется право использования вычета при самостоятельной покупке недвижимости в будущем.
Возврат денег при покупке квартиры
Вычет при покупке квартиры (дома, комнаты) человек может получить только после регистрации права собственности на это жилье. Когда жилье приобретают супруги, которые находятся в зарегистрированном браке, то оно является их совместной собственностью. В таком случае, равное право на вычет и возврат 13 процентов имеют оба супруга. Следовательно это по 13 процентов на каждого.
Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:
- покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
- на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
- земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
- земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.
Перед тем как оформить возврат, стоит учитывать, что право на его получение имеет каждый собственник. При стоимости квартиры более 2 миллионов и наличии нескольких собственников, сумма возврата может быть больше 260 тысяч, так как каждый получает 13% со своей доли. В этом случае часто возникают вопросы по возврату налога, которые быстро решаются в налоговой инспекции.