Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Поступление денег за товар по корпоративной карте в 1с8 2». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
В отличие от обычного банковского счета, все операции по расходу денежных средств с карточного счета считаются выдачей под отчет сотруднику – держателю корпоративной банковской карты.
Реквизиты ИНН плательщика, КПП Плательщика, Наименование плательщика заполняются автоматически при выборе Организации. Реквизиты ИНН получателя, КПП получателя, Наименование получателя заполняются при выборе Получателя. При необходимости эти реквизиты можно отредактировать по соответствующей ссылке.
Если платежным поручением оформляется платеж в бюджет (переключатель установлен в значение Перечисление в бюджет), то в соответствии с действующим законодательством должны быть заполнены дополнительные реквизиты. Они редактируется в отдельном окне Реквизиты платежа в бюджет, которое открывается по гиперссылке на форме платежного поручения.
Содержание:
Использование корпоративных банковских карт
Урегулирования возможных претензий налоговых органов по порядку отражения израсходованных средств по корпоративным картам в бухгалтерском учете.
Перечень документов для оформления корпоративных карт в каждом банке разный. Но в большинстве алгоритм действий для клиентов следующий.
Отражение в бухгалтерском учете приобретения (покупки) товаров с использованием кредитных корпоративных карт. Организацией заключен договор с банком-эмитентом на получение и обслуживание кредитной корпоративной карты. Проценты за предоставленный краткосрочный кредит подлежат уплате организацией ежемесячно.
Поэтому, в связи с автоматизацией розничных операций, затрагивать в этой статье не будем, а рассмотрим обычную реализацию товаров и услуг и оплату данного документа платежной картой.
Составляем проводки по корпоративной карте компании
Однако не совсем логично руководителю писать заявление на свое же имя. Есть два варианта оформления в данной ситуации.
КБК — код бюджетной классификации. Предусмотрена возможность указать код в виде 20-значной строки или воспользоваться помощником. Он позволяет определить код, выбирая отдельные его элементы: главного администратора дохода (разряды 1-3 КБК) и вида дохода (разряды 4-20) из классификаторов.
Процедура оплаты с помощью платежного терминала выглядит следующим образом: с помощью терминала кассир активизирует карточку покупателя, и информация о ней передается в процессинговый центр. После проверки остатка на счете в двух экземплярах распечатывается слип.
Записываем наш новый вид оплаты и выбираем его в документе. В этой форме можно разнести оплаты за розничную выручку по другим операциям покупки.
Поступление денег за товар по корпоративной карте в 1с8 2
Разумеется, подобная претензия имеет под собой достаточно слабые основания, ведь фактически деньги в кассу предприятия не попадали.
Чтобы осуществлять эквайринговые операции организация должна заключить договор с банком на обслуживание (договор эквайринга). В данном договоре будет указаны все условия и процент комиссионного вознаграждения банку.
В печатной форме АО-1 подотчетные суммы, полученные по безналичному расчету, показываются отдельной строкой.
Банк проверяет представленные документы и не позднее следующего рабочего дня переводит организации торговли денежные средства, оплаченные платежными картами.
Расчеты с подотчетными лицами по банковским картам
Изначально в программе нет заранее заведенного вида оплаты, так как он привязывается к организации – продавцу.
Поэтому сотрудник, использующий карту, обязан отчитываться по израсходованным средствам. Авансовый отчет должен быть сдан в бухгалтерию вместе документами, подтверждающими фактически произведенные расходы. Как указано в ст. 252 НК РФ, в целях исчисления налога на прибыль устанавливаются только следующие критерии: 1) расходы должны быть обоснованны, т.е.
Проведе… _ П X Операция- Действия- Щ і [ — I Список д т 3 Советы Номер: ДО 000000045 от 07.12.2011 10:28:06 ш Счет учета: 313 3 Организация: Добро . .. . .. О.
ДЕБЕТ 55 субсчет «Специальный счет корпоративной карты» КРЕДИТ 51— 50 000 руб. — отражена сумма, перечисленная с расчетного счета компании на карточный счет;13 мая:ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 55 субсчет «Специальный счет корпоративной карты»— 15 000 руб. — списаны средства со специального карточного счета под отчет Р.А.
Зачисление кредита на специальный карточный счет оформляется документом «Платежный ордер на поступление денежных средств» с видом операции «Расчеты по кредитам и займам».
В очень небольших организациях корпоративная именная карта может открываться прямо к основному расчетному счету. Сбербанк, например, активно практикует это для микропредприятий. И тогда учет ведется без использования счета 55 и «Списания с расчетного счета». Сотрудник просто обналичивает деньги через банкомат или расплачивается карточкой: Дт 71 Кт 51.
Ознакомьтесь с инструкцией как запустить 1С с вашего устройства
Как уже отмечалось выше, сама выдача банковских карт тоже относится к операциям выдающего банка, а не предприятия.
Да, можно. При соблюдении ряда условий:
- размер ущерба может быть оценен;
- вина работника в ущербе доказана (например, подтверждено приобретение товаров для личных нужд выпиской банка по именной карте и копиями расчетных документов продавца);
- оформлено распоряжение (приказ) руководителя предприятия об удержании сумм ущерба из зарплаты сотрудника в срок не позднее 1 месяца с момента установления факта ущерба и вины (ст. 137 ТК РФ);
- размер производимого удержания соответствует нормам, установленным в ст. 138 ТК РФ;
- работник не оспаривает удержание (ст. 137 ТК РФ).
Возврат денежных средств на платежную карту покупателя в 1С Возврат денежных средств на платежную карту покупателя в 1С В случае возврата покупателем товара денежные средства, которые должны быть перечислены на банковскую карту покупателя, банк-эквайер не списывает с расчетного счета продавца, а удерживает из сумм последующих зачислений в соответствии с договором эквайринга. Начиная с версии 3.
Предположим, сотрудник снял деньги с корпоративной карты в банкомате и рассчитался ими в магазине при покупке ТМЦ. Комиссия банка при снятии наличных с корпоративной карты. При снятии наличных банк удерживает комиссию. В группе реквизитов указываем счет дебета — счет, на который относится комиссия банка — Подтверждение расходов по корпоративной карте.
Начнем с безналичных платежей. Для того, чтобы провести операцию по банковскому счёту, нам необходимо направить в банк платежное поручение. Перейдем в раздел «Банк и касса» «Платежные поручения».
В журнале кассира-операциониста форма по графе 12 отражают количество пластиковых карт , по которым осуществлялись расчеты, а по графе 13 указывают сумму, полученную при оплате этими картами. Приходный кассовый ордер на сумму безналичной выручки не выписывается.
Последняя проводка создается датой получения подтверждающих движение по счету документов из обслуживающего финансового учреждения. Если сотрудник не смог документально обосновать осуществленные им с карты расходы, то затраты показываются по выписке банка проводкой Д73 – К55.
Когда используют счет 57 «Переводы в пути»
Если распоряжением руководителя этот срок предоставления отчета при расходовании средств по корпоративной карте будет увеличен, например до 7 дней, то в приведенном Вам примере все будет выглядеть совсем по другому. Авансовый отчет в данном случае может быть составлен 23 января, в системе уже будут зарегистрированы документы «Списание с расчетного счета» на перечисление подотчетных сумм.
Выглядит этот процесс примерно таким образом. Покупатель выбирает товар, проходит к кассе и пытается расплатиться за покупкой пластиковой платежной картой. Продавец вставляет карточку в картоприемник (терминал) и просит ввести пин-код. Если средств на карте достаточно для оплаты покупки, продавец возвращает карту, выдает кассовый чек и товар. Эта часть процесса всем нам хорошо известна.
Сотрудник с помощью карты оплачивает товары и услуги, а также может снимать наличные. На совершенные расходы сотрудник составляет авансовые отчеты и представляет их в бухгалтерию (аналогично расчетам наличными).
Остаток по карте признается по условиям примера равным 0, так как сотруднику карту выдали перед выполнением поручения. В строке «Выдана карта» указывается ее номер и доступная сумма. Для отражения пополнения средств в отчет добавлена графа «Платежное поручение».
Отражение операций, проводимых по платежным картам однозначно не регламентировано нормативными документами. Организация сама принимает решение, только руководствуясь разъяснениями контролирующих органов и рекомендациями аудиторов.
Для корпоративных целей возможен выпуск различных вариантов банковских карт:
- только дебетовой (карта будет пополняться средствами прежде, чем их можно будет расходовать);
- кредитной (средства на карте предоставляются банком в пределах лимита);
- дебетовой с овердрафтом (существует возможность расхода средств сверх дебетового остатка — как правило, тоже лимитированная).
Как в программе Бухгалтерия 8.3 организовать учет У ПОКУПАТЕЛЯ приобретения материалов по корпоративной карте?
Как учитывать деньги на корпоративной карте
Корпоративная карта — бухгалтерский учет по ней связан с некоторыми нюансами, вызывающими вопросы у бухгалтеров, впервые сталкивающихся с этим финансовым инструментом.
Неправильное списание подотчетных сумм в случае смерти работника Выдавать деньги под отчет можно только на основании заявления сотрудника на имя руководителя. В нем фиксируют конкретный срок, на который выданы средства п. Установить срок руководитель может как в виде определенного периода например, 14 рабочих дней , так и в виде конкретной даты например, до 9 июня.
Корпоративная карта привязана к расчетному счету проводки
Если корпоративные карты применяются в организации, целесообразно утвердить локальным нормативным актом порядок использования карт и представления отчетов по израсходованным средствам.
Удобнее всё-таки создать сначала ‘Платежное поручение’, выгрузить его в банк и тем самым осуществить реальный перевод денег, а не только проведение в 1с. А уже потом на основании него сделать ‘Списание с расчетного счета’. Разберем как вести учет наличных денежных средств. Будем использовать такие документы как приходный кассовый ордер (ПКО), расходный кассовый ордер (РКО). Посмотрим, как формируется кассовая книга учета наличных денежных средств.