Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе документы 2019». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Таким образом, на вычет может претендовать тот, кто уплатил налог. Ведь именно с уплаченных сумм и формируется возвратные средства. То есть если гражданин (он лично или кто-либо за него, допустим, начальство, заказчик услуг и т.д.) не уплатил в бюджет ни рубля налогов, то и возврат недопустим, не с чего.
Так, при оплате покупки медицинского полиса, за расходы по лечению, к которым добавляется еще и платное обучение ребенка в одном и том же году, нужно помнить, что получить вычет можно только за 120 тысяч. Максимальный годовой налоговый возврат составит 15 600 рублей. Вы сможете вернуть только эти деньги.
Содержание:
Как получить налоговый вычет за обучение
В настоящий момент законом не предусмотрено получение налогового вычета за обучение ребенка (внука) бабушкой, а т.к. договор оформлен с ней, то Вы получить вычет вряд ли сможете. Кроме того, указанная справка будет скорее всего признана ненадлежащим документом в подтверждение произведенных расходов.
Условиями получения данного вида вычета является наличие статуса резидента РФ и дохода, облагаемого по ставке 13%.
Первый вариант лучше: инспектор проверит, правильно ли заполнена декларация и полноту сведений для предоставления возврата. Процедура сэкономит 1-3 месяца, т.е. время проверки данных налоговой службой.
Немного сложнее с индивидуальными предпринимателями. Все зависит от формы налогообложения, которую выбирает для себя ИП. Если прибыль предпринимателя облагается по «упрощенке» или по ЕНВД, то получение вычетов невозможно. По этим налоговым схемам ИП не платит НДФЛ.
В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?
При этом, если речь идет о ребенке под опекой, то сумма вычетов «вернется» на прежний уровень: 120 тысяч. При оплате обучения для воспитанника, учтите, вы сможете делать это с вычетом только до 18 лет. А вот для родного ребенка — до 24 лет.
Компенсация за 2018 рассчитывается как 40 500 р. * 13% и равна 5 265 руб. Но так как Семеренко устроился на работу только в конце 2015, перечисленный НДФЛ составил всего 3 180 руб., поэтому получит возмещение не больше этой суммы (3 180 р.).
Налоговое законодательство предусматривает, что данная льгота возникает у лиц, которые имею на своем иждивении несовершеннолетних лиц до 18 лет.
Что такое налоговый вычет за обучение?
Дополнительных льгот в этом случае не предусмотрено. Вы можете оформить налоговый вычет за обучение ребенка в размере фактических расходов на учебу, но не более 50000 руб в год (возврат налога за учебу ребенка может составить максимум 6500 руб в год).
Для оформления социального возмещения следует предоставить определенные документы. Их перечень будет отличаться зависимо от того, какой вид компенсации оформляется. Так как в течение всего времени Семеренко не обращался за вычетом, а обратился в ИФНС в 2016 году, то он получит средства только за 2016, 2017, 2018 годы.
При получении социального налогового вычета на лечение следует собрать такую документацию:
- Удостоверение личности заявителя.
- Отчетность 3-НДФЛ.
- Справка из медицинского учреждения об уплате его услуг.
- Договор с медучреждением с ценами на услуги.
- Лицензия медучреждения.
Правила получения вычета за родственника или ребенка
Основное достоинства данного способа – это его простота: для получение вычета не нужно заполнять декларацию и подавать её в налоговую инспекцию. Но и деньги при этом Вы не получаете сразу, просто с заработной платы какое-то время не будет исчисляться подоходный налог (до тех пор, пока его сумма не достигнет размера вычета).
Для получения вычета в ФНС необходимо будет задействовать банковский счет (уже открытый или открыть новый). Поэтому, также потребуется документ, на котором будут отражены официальные реквизиты банковского счета (его могут выдать в банке по запросу). Данный документ в ФНС сдавать не надо, но реквизиты счета, приведенные в нем, нужно будет отразить в заявлении.
Следует отметить, что получить возмещение можно не только за обучение в государственных школах и ВУЗах, но и при оплате услуг частных учебных организаций.
Если до конца года вычет не был до конца предоставлен, то необходимо будет повторить указанные процедуры и оформить его у работодателя снова. Либо — оформить остаток по вычету, обратившись в ФНС.
Получить возмещение средств от государства можно за собственное обучение, а также обучение своих детей, братьев, сестер. Но условия для оформления налогового вычета в каждом случае разные.
Расходы на свое обучение или на образование своих детей, братьев и сестер вы можете заявить в составе социального налогового вычета. За счет вычета вы уменьшите доходы, с которых платите НДФЛ. Такое право дает подпункт 2 пункта 1 статьи 219 НК.
Кто вправе получить вычет на обучение в 2020 году
Минфин выпустил разъяснение по этому поводу. Если родители состоят в браке, то все нажитое является их собственностью. Если платит за обучение один их них, то с его согласия оформить возврат НДФЛ за обучение может и другой родитель.
Налоги из денег, выплаченных за учебу, можно вернуть только в случае, если платят за нее родители. При этом учебное заведение должно иметь лицензию или иной документ, подтверждающий официальный статус заведения.
- детсады и школы;
- профтехучилища;
- детские школы по обучению музыке или искусствам, спортивные школы;
- организации, предоставляющие услуги дополнительного образования (языковые курсы, автошколы, учебные центры при службах занятости, курсы повышения квалификации).
В 2020 году вы вправе получить налоговый вычет, если потратили деньги на свое обучение или образование своих детей, а также братьев и сестер. При этом нужно учитывать условия для возврата налога. В статье вы узнаете, как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году.
Лицо, претендующее на вычет за обучение — резидент РФ с доходом облагаемым налогом 13%.
Льгота по НДФЛ не положена:
- студентам;
- пенсионерам;
- индивидуальным предпринимателям на УСН, ЕНВД и патентной системе.
Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней со дня подачи в налоговый орган заявления и подтверждающих документов.
За что получают налоговый вычет за обучение?
То есть из зарплаты работника не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока вся сумма вычета на обучение не исчерпается.
Вернуть часть суммы, уплаченной за учебу в вузе, бизнес-школе, на языковых курсах, на стажировках по повышению квалификации в 2019 году можно через оформление налогового вычета за обучение. Государство дает возможность частично компенсировать расходы за счет ранее уплаченного подоходного налога. Всем гражданам, которые претендуют на возврат в 2019 году, нужно знать несколько важных нюансов.
Право на оформление вычета имеют родственники, которые платят за обучение своего родственника до 24 лет. Право заявиться на налоговый вычет есть у физлица на протяжении 3 лет.
Получить этот вид социального вычета можно, собрав такую документацию:
- паспорт либо похожее удостоверение;
- отчетность 3-НДФЛ и заявление;
- квитанции, удостоверяющие затраты;
- документы, заверяющие перечисленный НДФЛ.
Возмещение расходов НДФЛ при учебе в вузе
Документы, необходимые для получения налогового вычета за обучение ребенка в вузе (или за обучение взрослого налогоплательщика — который вправе оформить вычет и за себя) собираются в перечне, который зависит от того, каким способом оформляется вычет.
Если гражданин получает вычет за кого-то другого, то должен показать свидетельство о рождении или свидетельство о браке.
Налоговый возврат по образовательным услугам можно запрашивать ежегодно. Если вы «выбрали» только часть положенной суммы, то остаток на следующий год не переходит. Если вы получили налоговую льготу в 2019 году только с 80 тысяч рублей, то в следующем, 2019-м, дополучить «хвостик» с 40 тысяч не получится.
Хотел жене сделать небольшой сюрприз, у нее в последнее время настроение было трудное. Решил приобре…
Так или иначе, при отсутствии доходов, представленных зарплатой, следует проконсультироваться в местной ФНС о необходимости сдачи справки 2-НДФЛ — во избежание недопонимания со стороны представителей ведомства (и неоправданного увеличения длительности процедуры рассмотрения документов и предоставления вычета).
Заявить вычет по расходам на учебу в налоговой инспекции можно, только когда закончится год, в котором человек оплатил обучение. Крайний срок подачи декларации законом не предусмотрен, главное правило — соблюдать трехлетний период, о котором мы написали выше.
Если дети обучаются в высших учреждениях или же имеют статус курсантов, аспирантов, ординаторов и студентов, то их родители могут продолжать использовать стандартный вычет до достижения указанными лицами возраста 24 лет.
Так, в налоговой инспекции гражданин вправе получить вычет на обучение за три предыдущих года. Например, в течение 2020 года гражданин вправе обратиться к налоговикам за вычетом за 2017 — 2019 годы.
За какой период можно получить
Трудоустроенные граждане России могут получить налоговые льготы, при этом учится на очном, заочном, вечернем, очно-заочном отделении.
Артем потратил 32 500 рублей на образование, 16 250 за семестр. Он решил подать заявку на налоговый вычет.
Вы имеете право как на налоговый вычет за обучение ребенка в школе, так и на налоговый вычет за обучение ребенка в колледже, техникуме, училище. Поэтому оплатив учебу сына или дочери в среднем специальном учебном заведении, Вы можете заняться оформлением документов. О том, какие документы нужны для возврата налога за обучение ребенка в колледже, было рассказано выше.
Значит, вы можете получить налоговый вычет в размере 4 940 руб. (38 000 руб. х 13%).
Как получить возврат: инструкция
Если рассматривать понятие стандартного вычета, он представляет собой сумму, на которую сотрудник фирмы, при наличии детей и соответствии условиям, может снизить базу по налогообложению подоходным налогом. Здесь также существует ограничение.
Непосредственно для вычета на собственное обучение, а также образование братьев и сестер лимита нет. Но тут нужно ориентироваться на общий предельный размер социальных налоговых вычетов. Он составляет 120 000 руб. в год. То есть, фактически получить от государства можно не более 15 600 рублей (120 000 руб. x 13%).
Отметим, что вычет не может быть оформлен, если оплачено обучение внуков или племянников. В этом случае рекомендуется передавать денежные средства на обучение им лично (при условии их совершеннолетия) для оформления каждым из обучающихся вычета за себя, либо их родственникам, которые вправе оформить вычет.