Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли получить возврат за обучение ребенка если он женился». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
В Налоговом кодексе четко сказано, что вычет в сумме расходов на обучение ребенка предоставляется его родителям, опекунам или попечителям (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется, только если образовательное учреждение имеет соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения.
Содержание:
Условия ипотечного кредита в банке ЮниКредит
Говоря простыми словами, государство предоставляет работающим гражданам, которые платят за учебу, получить денежные средства, которые были ранее внесены в казну в виде подоходного налога. Если человек не работает, он не сможет претендовать на получение вычета.
Социальный налоговый вычет за обучение имеют право, как сами обучающиеся, так и родители/опекуны за своих детей в возрасте до 24 лет. Налоговый кодекс РФ оставляет возможность вернуть часть денег, потраченных на обучение ребенка в институте. Возврат осуществляется по правилам налогового вычета. На сегодняшний день доступной данная процедура является лишь в том случае, когда ребенок учился в институте, автошколе или другом месте исключительно в очной форме. Этот факт необходимо будет подтверждать при подаче документов.
Родители могут получить социальный вычет по расходам на обучение ребенка, если все документы, подтверждающие такие расходы, оформлены на их имя. Если же договор с учебным учреждением оформлен на имя родителя, а квитанция об оплате — на имя ребенка, то получить социальный вычет родитель не сможет. Такие разъяснения содержатся в письме Минфина России от 28.10.13 № 03-04-05/45702.
Можно вернуть 13 % от стоимости обучения, но в пределах расходов не более 50 000 руб. в год. Поэтому максимальная годовая сумма к возврату — 6 500 руб. за каждого ребёнка (50 000 руб. * 13%).
Возврат подоходного налога за обучение может оформить только работающий человек, имеющий доход, из которого исчисляется и уплачивается НДФЛ. Кроме этого, этот налогоплательщик должен произвести расходование своих средств на обучение.
Когда данный факт станет известным, из зарплаты работников средства будут вычтены и возвращены обратно, в пользу работодателя или налоговой.
Поэтому, оплачивая многолетнее обучение единовременно, студент Конаков В.А. потерял часть вычета, поскольку полная стоимость обучения в 300 000 руб. превысила предел расходов в 120 000 руб., с которого рассчитывался размер социального вычета.
В настоящее время довольно часто встречается ситуация, когда человек работает и одновременно проходит обучение в каком-либо образовательном учреждении. Если расходы на свое образование несет он сам, то ему предоставляется право на использование социального вычета. То есть по прошествии календарного года он может подать декларацию о своих доходах и вернуть всю или часть суммы уплаченного НДФЛ. Каждый месяц, когда вы получаете зарплату, ваш работодатель платит налог государству в размере 13%. Вы можете вернуть часть этих денег. Это и называется налоговый вычет.
Нужно помнить, что его состав несколько отличается в случаях получения льготы за собственное обучение, детей или брата-сестры.
Где можно взять кредит наличными без справок и поручителей?
Если получение образования проходило за границей, то дополнительно предоставляются переводы документов, заверенные нотариально.
Но! За обучение ребенка в вузе налоговый вычет не полагается, если оно было оплачено из средств материнского капитала.
Вы знаете, что занимаясь на курсах английского языка, вы можете вернуть часть денег, которые заплатили за свое обучение? Таким образом, вы можете сделать свое обучение еще дешевле.
Стоит подчеркнуть, что при заочной форме налоговый вычет за обучение гражданин получит только в случае оплаты своей собственной учебы.
Заполняя и отправляя указанные выше данные, я разрешаю ИП Кайзер Е.А. обрабатывать мои персональные данные (включая сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение, использование, обезличивание, блокирование), для целей поддержания со мной контакта.
То есть, не вправе рассчитывать на выплаты:
- Пенсионеры, не имеющие доходов кроме пенсионного обеспечения;
- Работник, получающий заработную плату «в конверте»;
- Супруги, потратившиеся на обучение второго супруга (Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 17 апреля 2014 г. N 03-04-05/17785);
- Индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения или ЕНВД.
Можно ли вернуть 13 процентов за обучение в институте
Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение.
Заполните декларацию 3-НДФЛ. Ее бланк утверждается ежегодно и имеет унифицированную форму. Внесите в документ свои персональные данные, адрес вашей прописки. Внесите, используя справку о ваших доходах, суммы вознаграждений от работодателя за выполненную работу, за предшествующие шесть месяцев.
Возвратить уплаченные деньги за учебу можно после окончания налогового периода. Оформить социальный вычет на обучение разрешено за три последних года в год подачи заявления. Пример: студент учился в вузе 5 лет, с 2011-го по 2016 год. Если он не подавал декларацию после каждого года, то в конце учебы он сможет вернуть налог только за последние три года.
В налоговом законодательстве есть такое понятие как срок давности, он составляет 3 года (в том числе, для предъявления вычета по расходам за обучение). Это означает, что возврат можно сделать за каждый учебный год по отдельности, но не более трех последних лет.
При этом получить вычет можно только за последние 3 года. Например, вы оплачивали обучение в ВУЗе в 2012 — 2016 и при этом не пользовались социальным вычетом, тогда в 2018 году вы сможете вернуть деньги только за 2014, 2015 и 2016 годы.
Договор на обучение детей может быть заключен на другого супруга, а в квитанциях будут стоять его личные данные. Но в соответствии с Семейным кодексом, этой льготой может воспользоваться любой из супругов.
Чтобы учеба стала менее затратной, по законодательству можно вернуть часть средств, уплаченных в университет. Алгоритм действий следующий:
- Собирается пакет официальных бумаг, необходимых для того, чтобы получить деньги;
- Оформляется налоговая декларация 3-НДФЛ (в которой указывается сумма денег, внесенная в вуз);
- Заполняется заявление на возврат средств, внесенных за учебу в университете;
- Собранный комплект бумаг подается в орган налоговой инспекции после окончания календарного года, за который нужно вернуть деньги.
Совет 1: Как вернуть деньги за заочное обучение
Под налоговым вычетом понимается сумма денежных средств, на которую должна быть уменьшена налоговая база.
Не возникнет ли проблем с получением вычета из-за того, что оплату частично произвела дочь? Как можно получить вычет в полном объеме, если мой доход за 2010 г. меньше расходов на обучение? Может ли такой вычет получить мой муж — отчим дочери?
То есть за 2 обучающихся детей — вычет 13 000 руб., за троих — 19 500 руб. и т.д. Вычет в 50 000 руб. — это общая сумма для двух родителей (опекунов). Например, при обучении 2 детей — сумма вычета либо 100 000 руб. на одного родителя, либо по 50 000 руб. — на каждого из них.
В последнем случае должен быть представлен документ, удостоверяющий, что ребенку поручено самостоятельно внести денежные средства, выданные родителем для оплаты обучения.
При этом можно получить вычет за обучение как при заключении договора с государственным образовательным учреждением, так и с муниципальным.
Обратившись в инспекцию, он сможет вернуть только 15 600 руб., так как законом установлен лимит за год 120 тыс. руб.
Автошкола в данном контексте ничем не отличается от института. Как и при учебе в ВУЗе, размер налогового вычета равен 13 процентам от той суммы, которая была уплачена. Также установлен максимальный предел на уровне 6500 рублей.
Сумма вычета по личному обучению исчисляется за календарный год. Здесь учитываются основные моменты:
- Нельзя вернуть финансов больше, чем перечислено государству за год. Каждый месяц бухгалтер удерживает с зарплаты работника 13 % НДФЛ. Затем эта сумма уплачивается в казну государства.
- Возвращают за год только 13 % от цены учёбы, но не больше 15 600 руб. Это связано с установленным лимитом 120 тыс. руб.
Статус образовательного учреждения можно подтвердить копией лицензии, которую нужно приложить к декларации. Если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии, то ее копию подавать необязательно.
Социальный налоговый вычет можно получить по расходам на обучение не только в государственном (муниципальном), но и в частном учреждении. При этом Налоговый кодекс не ограничивает возможность реализации права выбора образовательного учреждения только российскими образовательными учреждениями.
Ранее Минфин рассматривал ситуации, когда все подтверждающие документы — и договор с учебным заведением, и платежка — оформлены на ребенка.
При возврате 13% от суммы оплаты за обучение обязательно представляются платежные документы. Квитанции или выписки банка должны быть у вас на руках. Если же по какой-то причине их нет в наличии, обратитесь в бухгалтерию института. Там вас выдадут справку, подтверждающую факт оплаты. Документ заверяется печатью, подписью главного бухгалтера университета.
Существуют некоторые особенности относительно этой льготы:
- Предел суммы, с которой возвращается 13 % от сумм потраченных на образование ограничен 120 тысячами рублей. Его максимум получится из расчёта:
При этом вся сумма налога, которая была излишне уплачена, должна быть возвращена гражданину в течение 1 месяца после подачи соответствующего заявления, но не ранее, чем закончится камеральная налоговая проверка.